Si vous prévoyez prendre votre retraite ou quitter votre entreprise, il est préférable de commencer à planifier tôt, car le processus peut prendre jusqu’à cinq ans.

Un plan de relève peut vous aider à prendre des décisions importantes concernant le transfert de propriété, dans le but d’optimiser la valeur de votre entreprise et les avantages fiscaux. Votre plan devrait aborder les points qui suivent.

• Buts et objectifs
  • Donnez une vision à votre entreprise.
  • Établissez quels seront vos buts après avoir pris votre retraite ou quitté votre entreprise.

• Prise de décisions
  • Si la situation s’y prête, demandez aux membres de votre famille de participer à l’élaboration du plan.
  • Dotez-vous d’un mécanisme de résolution de conflits, à savoir un plan pour résoudre tout conflit entre les membres de la famille, les partenaires et les employés.
  • Choisissez vos successeurs.

• Formation
  • Ciblez les principales aptitudes dont aura besoin votre successeur.
  • Prévoyez la formation du nouveau propriétaire.

• Planification successorale
  • Préparez un plan financier et déterminez l’incidence fiscale du transfert de votre entreprise.

• Planification en cas d’urgence
  • Ayez un plan en cas d’urgence qui prévoit les ressources financières nécessaires à la survie de votre entreprise en cas de maladie, d’accident, voire de décès.

• Structure de l’entreprise et méthodes de transfert
  • Évaluez les options à votre disposition en tant que propriétaire, propriétaire unique ou associé d’une entreprise.
  • Déterminez si vous souhaitez transférer ou vendre l’entreprise à votre successeur.

• Évaluation de l’entreprise
  • Déterminez quelle est la juste valeur marchande de votre entreprise.

• Stratégie de sortie
  • Établissez un calendrier pour une transition en douceur.

• Mise en œuvre et suivi
  • Mettez le plan à jour de façon régulière.

Au cours de la préparation de votre plan de relève, il pourrait vous être utile de consulter des personnes-clés, notamment un comptable, un banquier et un avocat. De plus, il est essentiel de maintenir une bonne communication avec votre successeur pour vous assurer qu’il comprenne bien son rôle au sein de l’entreprise et qu’il participe à la transition.

Claire Blackburn | Présidente | Gestion Immobilière Performance